Wat is Merchant Due Diligence (KYC)?

Merchant Due Diligence (MDD), vaak aangeduid als Know Your Customer (KYC), is het verplichte proces waarbij een acquirer of payment service provider een diepgaand onderzoek instelt naar een onderneming voordat er een contract voor betalingsverwerking wordt afgesloten. Dit onderzoek waarborgt dat de financiële instelling voldoet aan de wettelijke kaders voor witwaspreventie en terrorismebestrijding.

Wettelijk kader en verantwoordelijkheid

In Nederland is het MDD-proces primair gebaseerd op de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en de Europese AML-richtlijnen. Financiële instellingen hebben een poortwachtersfunctie; zij moeten voorkomen dat het financiële systeem wordt misbruikt voor illegale activiteiten.

Het onderzoek beperkt zich niet tot de onboarding. Er is sprake van ongoing monitoring, waarbij de instelling gedurende de gehele klantrelatie controleert of de transacties overeenkomen met het bekende profiel van de merchant.

Identificatie van de UBO

Een cruciaal onderdeel van KYC is het vaststellen van de Ultimate Beneficial Owner (UBO). Dit is de natuurlijke persoon die een belang heeft van meer dan 25% in de onderneming of op andere wijze feitelijke zeggenschap uitoefent. Zonder volledige transparantie over de eigendomsstructuur kan een instelling geen diensten verlenen. Voor complexe internationale structuren is vaak een organogram vereist om de uiteindelijke belanghebbende te identificeren.